Авторский онлайн-курс от Виктора Мачехина
Международное налогообложение 2025:
от основ до налогового планирования
Темы курса:
Правовые основы и национальные правила международного налогообложения
Международные налоговые соглашения
Антиуклонительные меры
MLI
Глобальный минимальный налог
Глобальные тенденции в развитии международного налогообложения
Международное налогообложение и контрактная документация
Международное налоговое планирование
Авторский онлайн-курс от Виктора Мачехина
Международное налогообложение:
от основ до налогового планирования
Темы курса:
- Правовые основы и национальные правила международного налогообложения
- Международные налоговые соглашения
- Антиуклонительные меры
- MLI
- Глобальный минимальный налог
- Глобальные тенденции в развитии международного налогообложения
- Международное налогообложение и контрактная документация
- Международное налоговое планирование
О курсе
Понимание международного налогообложения основано на применении национального и международного налогового права и специфических форм их взаимодействия. Изучение этих правил налогообложения требует специальных подходов
и особых методик.
Курс разработан с учетом практики лучших зарубежных программ преподавания международного налогообложения
и особенностей национального бизнеса и налоговой культуры с целью максимально быстрого и комплексного понимания основных правил, концепций, тенденций развития международного налогообложения в РФ и за рубежом
Виктор Мачехин, сооснователь Академии БЕПС
…..2023-2024 годы поменяли очень многое в части российского международного налогообложения. Назовем несколько из фундаментальных изменений:
-приостановление налоговых соглашений, которые использовали в несколько раз чаще и масштабнее, чем пожалуй все остальные;
- изменение внутренних правил международного налогообложения в том числе с введением налога у источника на услуги, оказанные взаимосвязанными компаниями; переквалификации в дивиденды нерыночных выплат, корректировка правил трансфертного ценообразования;
-приостановленных налоговых соглашений;
-введение минимального налога многими странами. К концу 2025 года ввести этот налог выразили готовность уже несколько десятков юрисдикций, причем это одни из самых мощных экономик в мире. То есть введение минимального налога большим количеством экономически развитых стран - это, по сути, уже свершившийся факт.
Мы решили вернуться к практике практических проектов и в рамках этого курса мы проведем сквозной учебный проект по реструкутризации бизнеса в связи с изменениями выше…..
На курсе разберем
Положения
законодательства РФ
Положения законодательства РФ о налогообложении международных операций
Применение двух законодательств
Проблемы, возникающие
при применении двух различных законодательств к одной операции
Международные
соглашения
Положения международных соглашений, призванных решить эти проблемы
Подходы к применению соглашений
Подходы к применению соглашений и национального законодательства
Налоговое планирование
Как разграничить агрессивное налоговое планирование от адекватного налогового планирования в свете последних судебных решений
BEPS, MLI,
тест основной цели
Как работать с последствиями имплементации межгосударственных мер по борьбе с уходом от налогов (BEPS, MLI, тест основной цели)
Содержание
деятельности в ТНК
Как управлять уровнем содержания деятельности в компаниях ТНК для соответствия существующим требованиям.
Построение международных структур
Практику построения международных структур
Кому полезен этот курс?
Курс подойдет как новичкам, так и уверенным специалистам для систематизации знаний и перенятия опыта от лучших экспертов-практиков.
От участников требуется понимание основных правил налогообложения компаний в России.
Налоговым директорам, менеджерам и юристам-инхаус
Налоговым
консультантам
Сотрудниками юридических компаний
Сотрудникам налоговых органов
Госслужащим
Бухгалтерам и
аудиторам
Программа курса
Каждую из лекций, Вы можете купить отдельно.
Лекция 1
Лекция 1
Международное налогообложение: понятие и значение
Виктор Мачехин
Лекция 2
Лекция 2
Правовые основы международного налогообложения
Виктор Мачехин
Лекция 3
Лекция 3
Налогообложение доходов у источника: иностранные организации - нерезеденты
Виктор Мачехин
Лекция 4
Лекция 4
Налоговое резидентство физических лиц и организаций.
Постоянное представительство
Виктор Мачехин
Лекция 5
Лекция 5
НДС и другие налоги не на доход.
Двойное налогообложение и его избежание
Виктор Мачехин
Лекция 6
Лекция 6
Международные налоговые соглашения об избежании двойного налогообложения.
Правовые основы и содержание
Виктор Мачехин
Лекция 7
Лекция 7
Международные налоговые соглашения об избежании двойного налогообложения: как читать налоговое соглашение (на примере налогообложения дивидендов)
Виктор Мачехин
Лекция 8
Лекция 8
Международные налоговые соглашения об избежании двойного налогообложения.
Налогообложение процентов, роялти, доходов от продажи акций
Виктор Мачехин
Лекция 9
Лекция 9
Международные налоговые соглашения об избежании двойного налогообложения. Налогообложение
Виктор Мачехин
Лекция 10
Лекция 10
Международные налоговые соглашения об избежании двойного налогообложения.
Налогообложение постоянного представительства
Виктор Мачехин
Лекция 11
Лекция 11
Меры борьбы с уклонением от уплаты налогов: понятие, система и общие правила
Виктор Мачехин
Лекция 12
Лекция 12
Меры борьбы с уклонением от уплаты налогов: трансфертное ценообразование.
Тонкая капитализация.
Контролируемые иностранные компании (КИК)
Виктор Мачехин
Лекция 13
Лекция 13
Меры борьбы с уклонением от уплаты налогов: фактическое право на доход и иные меры, связанные с применением налоговых соглашений
Виктор Мачехин
Лекция 14
Лекция 14
Меры борьбы с уклонением от уплаты налогов: БЭПС.
Многосторонний инструмент и другие антиуклонительные меры. БЭПС 2.0.
Виктор Мачехин
Лекция 15
Лекция 15
Налоговые проверки.
Ответственность за нарушение правил международного налогообложения. Основа международного налогового планирования.
Налоговые оговорки в контрактной документации.
Виктор Мачехин
Польза для компаний
Компании, делегирующие сотрудников на курс, получат следующую пользу:
Программу международного налогообложения охватывающую ключевые темы и доработанную под потребности целевой аудитории
Профессиональный уровень понимания ключевых вопросов международного налогообложения для правильной разработки и реализации внутренней политики управления процессами и рисками
Комплексное понимание вопросов международного налогообложения в компании
Возможность экономить на штрафах и пени за нарушения в сфере международного налогообложения
Спикеры
Виктор Мачехин
Рустам Вахитов
Стоимость обучения
Тариф «Минимальный»
- Теоретические лекции
- Доступ к записям на 2 месяца с момента окончания курса
40 000 рублей
Тариф «Базовый»
- Теоретические лекции
- Сквозная практическая работа
- Доступ к каналу в тг
- Обратная связь
- Доступ к записям на 2 месяца с момента окончания курса
70 000 рублей
Тариф «ВИП»
- Теоретические лекции
- Сквозная практическая работа
- Проверка заданий
- Доступ к каналу в тг
- Обратная связь
- Доступ к записям на 6 месяцев с момента окончания курса
- Скидка на любой выбранный курс Академии 50% по промокоду*
100 000 рублей
Тариф "Корпоративный Базовый"
Тариф для 3-х и более сотрудников одной организации
- Теоретические лекции
- Сквозная практическая работа
- Проверка заданий
- Доступ к каналу в ТГ
- Обратная связь
- Доступ к записям 3 месяца с момента окончания курса
- Скидка на любой выбранный курс Академии 50% по промокоду*
- Индивидуальная консультация (2 часа) для организации.
70 000 рублей
**за каждого сотрудника компании
Тариф "Корпоративный ВИП"
Тариф для 3-х и более сотрудников одной организации
- Теоретические лекции
- Сквозная практическая работа
- Проверка заданий
- Доступ к каналу в ТГ
- Обратная связь
- Доступ к записям 6 месяцев с момента окончания курса
- Скидка на любой выбранный курс Академии 50% по промокоду*
- Индивидуальная консультация (3 часа) для организации.
100 000 рублей
**за каждого сотрудника компании
*более подробную информацию и доступы к выбранным курсам можно получить у наших менеджеров
Отзывы о наших курсах
«Сейчас очень остро встал вопрос противоречий российских законов и КИК и европейских стандартов. Каждое государство пытается пополнить именно свой бюджет в кризис, а компании пытаются оптимизировать структуры вроде для улучшения бизнес-условий существования, а выходит, что для получения "необоснованной налоговой выгоды". Грань очень тонкая, практика пока слабая, и не в пользу налплатов в основном.
Ваш курс даёт как раз необходимые аргументы в формировании позиции для собственников, менеджеров компаний, потому что иной раз очень сложно донести, что "хочу" это не всегда "можно", а часто даже "опасно"»
Елена Антоненко
Консультант ПАО КАМАЗ
"Я получил актуальную информацию, которая была мне нужна. Отличная теория от Виктора Мачехина и Рустама Вахитова! Мне было бы интересно послушать ещё раз и даже более подробно на эти темы. Некоторые темы очень пригодились в качестве обмена опытом (лекция Антона Торопцева и Оксаны Адян) и разбор практических кейсов (Рустам Вахитов, Галина Акчурина, Антон Зыков, Владимир Зайцев, Александр Токарев, Евгений Тимофеев и другие). Шикарная лекция по спорам от Алексея Артюха. И конечно же Вильям Саймонс - с интересной темой про третейские разбирательства."
Денис Полехин
Заместитель начальника Департамента налоговой политики и методологии налогового учета Бухгалтерской службы (ЦБСН) РЖД
"Курс однозначно помог! Добавилось больше аргументации для обсуждения каких-либо решений в сфере международного планирования с клиентами".
Julia Apanasenko
JP Management & Logistics ApS
"К одной из сделок с новым иностранным контрагентом были вопросы, благодаря курсу стало ясно, что due diligence должен быть глубже с целью выяснить конечного ФПД. Также до курса было не ясно, как разграничить агрессивное налоговое планирование от адекватного налогового планирования."
Маргарита Олеговна Федорова
"Cтало гораздо понятнее, как работает система, улеглись отдельные знания, которые были немного хаотичны в силу специфики опыта работы, очень понравились лекции и презентации Антона Зыкова и Сергея Назаркина, понравился практический подход и задачи для решения"
Ольга Андреева-Вальтер
"Очень помог курс в углубленном понимании налоговых сложностей в осуществлении трансграничных операций, появились навыки анализа операций под другим углом."
"Потрясающий курс с прекрасным составом сильных практиков".
"Благодарю Вас за отменный курс - очень интересно и много ссылок на практику!"
"Большое спасибо за реализацию этой крайне полезной образовательной инициативы! Организация на очень высоком уровне".
«Курс очень помог, стало понятно, на что обращать особое внимание при трансграничных сделках, что сейчас в „тренде“ у налоговых органов»
«Курс помог на стадии налогового планирования группы»
«Курс помог в понимании практики применения ФПД в России, расширение понимания антиуклонительных мер»
"Курс очень помог с решением задач в работе. В частности с рисками по налоговому планированию".
"Полученные знания активно использую для структурирования зарубежных структур".
Компании в которых работают наши выпускники
Наши выпускники на офлайн встрече с Виктором Мачехиным
Информационные партнеры
